Số liệu báo cáo tài chính lên bằng cách nào trên Misa? Đây là bước đầu để các bạn có thể lập thành Báo cáo tài chính hoàn chỉnh của bạn khi làm kế toán tổng hợp trên hệ phần mềm kế toán MISA SME.NET. Bài viết này Kế toán Việt Hưng sẽ hướng dẫn các bạn lập công thức lấy số liệu qua nội dung ngay dưới đây.
1. Đâu là các tham số được sử dụng để xây dựng công thức cách lấy số liệu báo cáo tài chính?
Số dư Nợ/dư Có chi tiết tài khoản; Số dư Nợ cuối kỳ/dư Có cuối kỳ chi tiết tài khoản; Số dư Nợ đầu kỳ/dư Có đầu kỳ chi tiết tài khoản: Bằng tổng Dư Nợ/dư Có; Dư Nợ cuối kỳ/Dư Có cuối kỳ; Dư Nợ đầu kỳ/Dư Có đầu kỳ của các tiết khoản của tài khoản đang thiết lập.
Ví dụ: TK 1381 có 3 tiết khoản:
TK 1381.1 có tính chất là Lưỡng tĩnh và có số dư Có: 100.000
TK 1381.2 có tính chất là Dư Nợ và có số dư Nợ: 300.000
TK 1381.3 có tính chất là Lưỡng tính và có số dư Nợ 400.000
=> DUNO_ChitietTheoTK [1381] = DUNO_ChitietTheoTK [1381.1] + DUNO_ChitietTheoTK [1381.2] + DUNO_ChitietTheoTK [1381.3] = 0 + 300.000 + 400.000 = 700.000a 2019
Số dư Nợ/dư Có của tài khoản; Số dư Nợ cuối kỳ/dư Có cuối kỳ của tài khoản; Số dư Nợ đầu kỳ/dư Có đầu kỳ của tài khoản: Bằng Dư Nợ/Dư Có; Dư Nợ cuối kỳ/Dư Có cuối kỳ; Dư Nợ đầu kỳ/Dư Có đầu kỳ của tài khoản đang thiết lập, nếu có tiết khoản thì bù trừ số dư của tất cả các tiết khoản của tài khoản đang thiết lập.
Ví dụ: TK 1381 có 3 tiết khoản:
TK 1381.1 dư Có: 100.000
TK 1381.2 dư Nợ: 300.000
TK 1381.3 dư Nợ 400.000
=> Dư Nợ tài khoản 1381 = -100.000 + 300.000 + 400.000 = 600.000
Số dư: Được xác định theo tính chất của tài khoản
Ví dụ:
TK 141 có tính chất là Dư Nợ và có số dư bên Có là 100.000 => Dư Nợ của TK 141 = -100.000
TK 141 có tính chất là Lưỡng tính và có số dư bên Có là 100.000, không có số dư bên Nợ => Dư Nợ của TK 141 = 0
2. Các bước chỉ dẫn cách lấy số liệu báo cáo tài chính lên bằng cách nào?
[1] Truy cập menu Tiện ích, chọn Thiết lập báo cáo tài chính hoặc trên giao diện lập BCTC, chọn chức năng Thiết lập công thức
[2] Chọn báo cáo muốn thiết lập công thức
[3] Có thể xem công thức chương trình thiết lập sẵn tại cột Công thức
[4] Nhấn vào biểu tượng “Đánh lại số chứng từ…” phía cuối mục Tiện ích để thiết lập mới công thức hoặc sửa lại công thức chương trình đã thiết lập sẵn
Lập công thức:
– Chọn Thêm dòng
– Ấn phép tính và tham số cho công thức tại cột Phép tính và cột Ký hiệu. Chi tiết nội dung của từng tham số xem giải thích ở mục II
– Ấn tài khoản hoặc cặp tài khoản tương ứng với mỗi tham số tại cột Tài khoản và TK đối ứng
– Rà soát kiểm tra lại công thức đã lập và chọn Đồng ý
3. Cách xử lý khi bị sai công thức số liệu báo cáo tài chính lên bằng cách nào?
3.1 Trường hợp xóa bỏ dòng công thức
– Ấn chọn dòng công thức muốn xóa và nhấn Xóa dòng
– Hoặc nhấn Xóa công thức, để xóa toàn bộ công thức đã chọn
3.2 Trường hợp sửa lại cách thiết lập công thức
– Ấn chọn lại phép tính, tham số cho công thức và chọn lại tài khoản hoặc cặp tài khoản tương ứng với mỗi tham số của công thức
– Hoặc chọn Thêm dòng để thêm mới dòng công thức tương tự như trên
XEM THÊM: Các khoá học kế toán online
Trên đây là cách lấy số liệu báo cáo tài chính lên bằng cách nào thuận tiện thao tác dễ dàng trên phần mềm kế toán MISA.SME mà Kế toán Việt Hưng muốn chia sẻ. Các bạn có thắc mắc nào liên quan tới các Khoá học kế toán Online liên hệ hoặc để lại thông tin để được tư vấn ngay.
Phân hệ Tổng hợp trong phần mềm kế toán MISA SME.NET giúp kế toán tổng hợp thực hiện các nghiệp vụ điều chỉnh, xử lý chênh lệch, quyết toán tạm ứng, phân bổ, hạch toán lương,… trước khi tiến hành kết chuyển lãi lỗ và lập báo cáo tài chính. Ngoài ra, phân hệ tổng hợp còn có chức năng lập chứng từ ghi sổ, khóa sổ kỳ kế toán,…và nhiều sổ sách, báo cáo quản trị giúp kế toán tổng hợp/kế toán trưởng dễ dàng kiểm tra, đối chiếu số liệu khi thực hiện nghiệp vụ kế toán tổng hợp.
Đặc biệt, phần mềm kế toán MISA SME.NET là phần mềm kế toán duy nhất tại Việt Nam cho phép kế toán quản lý đồng thời hai bộ sổ sách kế toán tài chính và sổ kế toán quản trị trên cùng một cơ sở dữ liệu, giúp kế toán chỉ cần nhập liệu duy nhất một lần chứng từ và sẽ quyết định ghi những chứng từ hợp lệ vào sổ sách trước khi lập báo cáo tài chính và báo cáo thuế.
Mô hình quy trình nghiệp vụ kế toán tổng hợp trên MISA SME.NET
Cho phép kế toán thực hiện các nghiệp vụ khác: Hạch toán chi phí lương, điều chỉnh thuế GTGT, lập chứng từ ghi sổ, tính tỷ giá xuất quỹ, xử lý chênh lệch tỷ giá, đánh giá lại ngoại tệ cuối năm,…
Cho phép kế toán lập chứng từ quyết toán tạm ứng và hạch toán thuế cho các chứng từ mua hàng hóa, dịch vụ phát sinh trong hồ sơ đề nghị quyết toán
Kết nối với phần phân hệ lương MISA SME.NET để tự động hạch toán chi phí lương, bảo hiểm, thu nhập cá nhân giúp kế toán không phải tính toán và nhập liệu trên phần mềm.
Tự động kết chuyển lãi lỗ để xác định kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
Cuối năm, kế toán tổng hợp có thể lập nhanh chóng các loại báo cáo tài chính như: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh BCTC
Nhiều báo cáo quản trị, phân tích: Báo cáo tổng hợp công nợ; Tổng hợp chi phí; Bảng tổng hợp phát sinh các tài khoản; Sổ cái; Sổ nhật ký chung,… Kế toán có thể tự thiết lập mẫu báo cáo và lưu lại để sử dụng lần sau, xuất khẩu báo cáo theo nhiều định dạng file [doc, pdf, xls,…
In được mẫu sổ nhật ký chung theo đúng quy định, có thể mở ngay chứng từ hạch toán để điểu chỉnh thông tin nhằm đảm bảo số liệu được đúng đắn và hợp lý
Cho phép phân bổ chi phí QLDN và chi phí bán hàng cho từng bộ phận/ phòng ban để tính lãi lỗ theo từng bộ phận
Cho phép khoá sổ kế toán để báo cáo, sổ sách đã nộp không bị thay đổi số liệu.
Chỉ cần một lần nhập liệu, kế toán sẽ quyết định xem chứng từ sẽ được ghi vào sổ tài chính hoặc sổ quản trị hoặc ghi đồng thời cả hai sổ giúp kế toán dễ dàng quản lý được đồng thời 2 bộ sổ