So sánh tín dụng thương mại và cho thuê tài chính

Mục lục bài viết

• 1. Khái niệm về công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính:
• 2. Hoạt động của công ty tài chính
• 3. Hoạt động của công ty cho thuê tài chính
• 3.1. Hoạt động ngân hàng của công ty cho thuê tài chính
• 3.2. Hoạt động cho thuê tài chính
• 3.3. Mở tài khoản của công ty cho thuê tài chính
• 3.4 Các hoạt động khác của công ty cho thuê tài chính
• 4. So sánh hoạt động của công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính
• 5. Một số công ty tài chính uy tín tại Việt Nam

1. Khái niệm về công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính:

Theo điều 3 của Nghị định 39 của Chính phủ về hoạt động của các công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính thì:

Công ty tài chính tổng hợp là công ty tài chính được thực hiện các hoạt động quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng và Nghị định này.

Công ty tài chính chuyên ngành gồm công ty tài chính bao thanh toán, công ty tài chính tín dụng tiêu dùng, công ty cho thuê tài chính.

- Công ty tài chính bao thanh toán hoạt động chính trong lĩnh vực bao thanh toán. Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua bán các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa giữa bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán.

- Công ty tài chính tín dụng tiêu dùng hoạt động chính trong lĩnh vực tín dụng tiêu dùng. Tín dụng tiêu dùng là hình thức cấp tín dụng cho mục đích tiêu dùng của cá nhân bằng nghiệp vụ cho vay bao gồm cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng và phát hành thẻ tín dụng.

-Công ty cho thuê tài chính hoạt động chính là cho thuê tài chính. Cho thuê tài chính là hoạt động cấp tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài chính giữa bên cho thuê tài chính với bên thuê tài chính. Bên cho thuê tài chính cam kết mua tài sản cho thuê tài chính theo yêu cầu của bên thuê tài chính và nắm giữ quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê tài chính trong suốt thời hạn cho thuê. Bên thuê tài chính sử dụng tài sản thuê tài chính và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê quy định trong hợp đồng cho thuê tài chính

2. Hoạt động của công ty tài chính

Công ty tài chính được thực hiện một số hoạt động ngân hàng sau đây theo giấy phép

Thứ nhất,nhận tiền gửi của tổ chức, tức là không được nhận tiền gửi của cá nhân như ngân hàng;

Thứ hai,phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn của tổ chức;

Thứ ba,vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước, nước ngoài và Ngân hàng Nhà nước;

Thứ tư,cho vay, bao gồm cả cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng;

Thứ năm,bảo lãnh ngân hàng, tức là bảo lãnh theo quy định về bảo lãnh ngân hàng.

Thú sáu,chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng, các giấy tờ có giá khác;

Thứ bảy,phát hành thẻ tín dụng, bao thanh toán, cho thuê tài chính và các hình thức cấp tín dụng khác.

Như vậy trong các hoạt động ngân hàng nêu trên, thì công ty tài chính không được giao dịch với cá nhân, mà chỉ được giao dịch với pháp nhân đối với 3 hoạt động đầu. Còn 4 hoạt động sau, thì được giao dịch với cả pháp nhân và cá nhân.

Công ty tài chính được thực hiện các hoạt động khác, bao gồm:

Thứ nhất,thực hiện hoạt động phát hành thẻ tín dụng được mở tài khoản tại ngân hàng nưóc ngoài;

Thứ hai,được mở tài khoản tiền gửi, tài khoản quản lý tiền vay cho khách hàng;

Thứ ba,chỉ được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp, quỹ đầu tư và chỉ được thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết hoạt động trong các lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý nợ và khai thác tài sản. Mức góp vốn, mua cổ phần của một công ty tài chính và các công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính vào một doanh nghiệp không được vượt quá 11% vốn điều lệ của doanh nghiệp nhận vốn góp. Tổng mức góp vốn, mua cổ phần của một công ty tài chính vào các doanh nghiệp, kể cả các công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính đó không được vượt quá 60% vốn điều lệ và quỹ dự trữ của công ty tài chính;

Thứ tư,được tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hiện các hoạt động đầu tư vào các dự án sản xuất, kinh doanh, cấp tín dụng; ủy thác vốn cho tổ chức tín dụng thực hiện cấp tín dụng;

Thứ năm,được tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc, mua, bán công cụ chuyển nhượng, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước và các giấy tờ có giá khác trên thị trường tiền tệ;

Thứ sáu,được mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp;

Thứ bảy,bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp; đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu và các loại giấy tò có giá khác;

Thứ tám,kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối;

Thứ chín,làm đại lý kinh doanh bảo hiểm;

Thứ mười,cung ứng dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư;

Thứ mười một,cung ứng dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản của khách hàng.

3. Hoạt động của công ty cho thuê tài chính

3.1. Hoạt động ngân hàng của công ty cho thuê tài chính

– Nhận tiền gửi của tổ chức.

- Phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, để huy động vốn của tổ chức.

– Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

– Cho thuê tài chính.

– Cho vay bổ sung vốn lưu động đối với bên thuê tài chính.

– Cho thuê vận hành với điều kiện tổng giá trị tài sản cho thuê vận hành không vượt quá 30% tổng tài sản có của công ty cho thuê tài chính.

– Thực hiện hình thức cấp tín dụng khác khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.

3.2. Hoạt động cho thuê tài chính

Hoạt động cho thuê tài chính là việc cấp tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài chính và phải có một trong các điều kiện sau đây:

– Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được nhận chuyển quyền sở hữu tài sản cho thuê hoặc tiếp tục thuê theo thỏa thuận của hai bên;

– Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được quyền ưu tiên mua tài sản cho thuê theo giá danh nghĩa thấp hơn giá trị thực tế của tài sản cho thuê tại thời điểm mua lại;

– Thời hạn cho thuê một tài sản phải ít nhất bằng 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản cho thuê đó;

– Tổng số tiền thuê một tài sản quy định tại hợp đồng cho thuê tài chính ít nhất phải bằng giá trị của tài sản đó tại thời điểm ký hợp đồng.

3.3. Mở tài khoản của công ty cho thuê tài chính

– Công ty cho thuê tài chính có nhận tiền gửi phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì trên tài khoản tiền gửi này số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc.

– Công ty cho thuê tài chính được mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

3.4 Các hoạt động khác của công ty cho thuê tài chính

– Tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hiện hoạt động cho thuê tài chính. Việc tiếp nhận vốn ủy thác của cá nhân thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

– Tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc do Ngân hàng Nhà nước tổ chức.

– Mua, bán trái phiếu Chính phủ.

– Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối và ủy thác cho thuê tài chính theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

– Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm.

– Cung ứng dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư cho bên thuê tài chính.

4. So sánh hoạt động của công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính

Hoạt động	Công ty tài chính	Công ty cho thuê tài chính
Nhận tiền gửi	Chỉ được nhận tiền gửi của tổ chức ở mọi kỳ hạn điểm [a khoản 1 Điều 108Luật các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi, bổ sung 2017]	Nhận tiền gửi tổ chức ở mọi kỳ hạn [Khoản 1 Điều 112Luật các tổ chức tín dụng 2010]
Phát hành giấy tờ có giá	Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn của tổ chức [ Điểm b khoản 1 Điều 108Luật các tổ chức tín dụng 2010]	Giống công ty tài chính [Điểm b khoản 1 Điều 112]
Cho vay	Cho vay với mọi chủ thể mọi kỳ hạn bao gồm cho vay trả góp và vay tiêu dùng [Điểm d khoản 1 Điều 108]	Chỉ được cho vay bổ sung vốn lưu động đối với bên thuê tài chính [khoản 1 Điều 112]
Chiếc khấu, tái chiếc khấu	Chiếc khấu tái chiếc khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác [Điểm e khoản 1 Điều 108]	Không thực hiện được
Bão lãnh ngân hàng	Bão lãnh ngân hàng [điểm d khoản 1 Điều 108]	Không thực hiện được
Phát hành thẻ tín dụng	Được [điểm g khoản 1 Điều 108]	Không thực hiện được
Bao thanh toán	Được [điểm g khoản 1 Điều 108] , được Ngân hàng nhà nước chấp thuận	Không thực hiện được
Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng, Trung gian thanh toán	Không được mở tài khoản thanh toán	Không thực hiện được
Vay vốn của ngân hàng nhà nước	Được [điểm c khoản 1 Điều 108]	Được [khoản 3 Điều 112]
Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính	Được [điểm c khoản 1 Điều 108]	Được [khoản 3 Điều 112]
Góp vốn mua cổ phần	Được [Điều 110]	Không được thực hiện dưới mọi hình thức
Tham gia thị trường tiền tệ	Được [khoản 2 Điều 111]	Chỉ tham gia đấu thầu tín phiếu kho bạc, mua bán trái phiếu chính phủ [khoản 2, 3 Điều 116]
Hoạt động ngoại hối	Được [khoản 5 điều 111]	Không được thực hiện
Hoạt động kinh doanh khác	Điều 111	Điều 116
Cho thuê tài chính	Được [điểm g khoản 1 Điều 108Luật các tổ chức tín dụng 2010], được ngân hàng nhà nước chấp thuận	Được [khoản 4 điều 108] Ngoài ra còn cho vay bổ sung vốn lưu động cho bên thuê tài chính và cho thuê vận hành
Kinh doanh bất động sản, bảo hiểm, kinh doanh chứng khoán	Không được thực hiện	Không được thực hiện

5. Một số công ty tài chính uy tín tại Việt Nam

- Home Credit

Đây là công ty tài chính lớn ở Việt Nam, thành lập từ 2009 và tới hiện nay đã có văn phòng trải dài khắp cả nước.

Home Credit đang không ngừng nỗ lực và cải tyến dịch vụ cũng như chất lượng sản phẩm dịch vụ nhằm mang đến cho khách hàng những khoản vay với lãi suất hấp dẫn.

- Prudential Việt Nam

Nằm trong danh sách các công ty tài chính lớn ở Việt Nam, Prudentyal mang đến nhiều giải pháp tài chính đa dạng, phù hợp với từng phân khúc khách hàng.

- HD Sài Gòn

Công ty tài chính TNHH HD Sài Gòn là công ty tài chính 100% vốn nước ngoài, HD Sài Gòn luôn hoạt động hướng tới mục tiêu là mang đến giải pháp tài chính tiêu dùng cá nhân.

Ngoài ra còn có công ty tài chính Mirae Asset Việt Nam, công ty tài chính Việt Sun…

Trên đây là những thông tin về công ty tài chính cùng những đặc điểm và hoạt động của công ty tài chính. Hy vọng qua nội dung này bạn có thể hiểu được công ty tài chính là gì và nắm rõ được cách thức hoạt động của công ty tài chính.