Để hỗ trợ các thành viên thực hiện nghĩa vụ báo cáo tài chính của họ, FINRA ban hành Thông báo này để cung cấp ngày đến hạn nộp Báo cáo thường niên, Đơn thống nhất kết hợp tài chính và hoạt động [FOCUS], Lưu trữ biểu mẫu và các hồ sơ Báo cáo FOCUS bổ sung đến hạn nộp vào năm 2022 hoặc quý đầu tiên . 1 FINRA nhắc nhở các thành viên rằng tất cả các hồ sơ mà họ gửi tới FINRA phải được thực hiện dưới dạng điện tử thông qua Cổng FINRA
Ngày đáo hạn được nêu trong Thông báo này chỉ dành cho các hồ sơ được chỉ định trong Thông báo và được yêu cầu theo Quy tắc SEA 17a-5 hoặc Quy tắc FINRA 4524. Những ngày đến hạn này có tính đến lịch nghỉ lễ liên bang khi thích hợp
Các câu hỏi liên quan đến Thông báo này nên được chuyển đến Nhà phân tích Giám sát Rủi ro của công ty bạn
Lý lịch
Báo cáo hàng năm
Các công ty phải nộp báo cáo hàng năm cho FINRA dưới dạng điện tử. 2 Theo Quy tắc SEA 17a-5[d][6], các công ty cũng phải nộp báo cáo tại văn phòng khu vực của SEC nơi công ty có trụ sở kinh doanh chính và văn phòng chính của SEC tại Washington, DC. FINRA nhắc nhở các thành viên rằng SEC có quy trình nộp báo cáo hàng năm bằng điện tử, thay vì nộp ở dạng giấy, mà SEC đã đơn giản hóa và cập nhật vào tháng 1 năm 2017. 3
Vào tháng 2 năm 2021, SEC đã ban hành lệnh4 cho phép các công ty cụ thể có thêm 30 ngày theo lịch để nộp báo cáo hàng năm theo yêu cầu theo Quy tắc SEA 17a-5[d], tuân theo một số điều kiện nhất định. Lệnh của SEC, theo yêu cầu của FINRA, được thiết kế để giảm bớt gánh nặng tiềm ẩn mà các thành viên nhỏ hơn có thể gặp phải khi nhận dịch vụ kiểm toán. Các thành viên đáp ứng các điều kiện được quy định trong đơn đặt hàng của SEC và muốn tận dụng thời gian gia hạn 30 ngày phải cung cấp thông báo cho FINRA như được mô tả thêm trong Thông báo quy định 21-05. 5
Quy tắc 17a-5[d][6] yêu cầu các công ty là thành viên của Tổ chức Bảo vệ Nhà đầu tư Chứng khoán [SIPC] nộp báo cáo hàng năm cho SIPC. Thông qua thỏa thuận giữa SIPC và FINRA,6 khi một công ty là thành viên SIPC gửi báo cáo hàng năm qua Cổng FINRA, điều này cũng sẽ cấu thành việc nộp báo cáo với SIPC. Thành viên có thể tham khảo trang web SIPC để biết thêm thông tin
Hạn nộp hồ sơ chậm nhất là ngày 11. 59 tr. m. Giờ miền Đông [ET] vào các ngày đến hạn được liệt kê trong Thông báo này
Báo cáo thường niên
Ngày kết thúc kỳ hạn Ngày đến hạn đối với các công ty đáp ứng các điều kiện gia hạn 30 ngàyNgày 30 tháng 11 năm 2021
Ngày 31 tháng 1 năm 2022
Ngày 28 tháng 2 năm 2022
Ngày 31 tháng 12 năm 2021
Ngày 1 tháng 3 năm 2022
Ngày 31 tháng 3 năm 2022
Ngày 31 tháng 1 năm 2022
1 Tháng Tư, 2022
Ngày 2 tháng 5 năm 2022
Ngày 28 tháng 2 năm 2022
29 Tháng Tư, 2022
31 Tháng Năm, 2022
Ngày 31 tháng 3 năm 2022
31 Tháng Năm, 2022
Ngày 29 tháng 6 năm 2022
30 Tháng Tư, 2022
Ngày 29 tháng 6 năm 2022
Ngày 29 tháng 7 năm 2022
31 Tháng Năm, 2022
Ngày 1 tháng 8 năm 2022
Ngày 29 tháng 8 năm 2022
Ngày 30 tháng 6 năm 2022
Ngày 29 tháng 8 năm 2022
Ngày 28 tháng 9 năm 2022
Ngày 31 tháng 7 năm 2022
Ngày 29 tháng 9 năm 2022
Ngày 31 tháng 10 năm 2022
Ngày 31 tháng 8 năm 2022
Ngày 31 tháng 10 năm 2022
Ngày 29 tháng 11 năm 2022
Ngày 30 tháng 9 năm 2022
Ngày 29 tháng 11 năm 2022
Ngày 29 tháng 12 năm 2022
Ngày 31 tháng 10 năm 2022
Ngày 30 tháng 12 năm 2022
30 tháng một, 2023
Ngày 30 tháng 11 năm 2022
30 tháng một, 2023
Ngày 28 tháng 2 năm 2023
Ngày 31 tháng 12 năm 2022
ngày 1 tháng 3 năm 2023
Ngày 31 tháng 3 năm 2023
báo cáo FOCUS
Các công ty phải gửi Báo cáo FOCUS của họ bằng điện tử thông qua Hệ thống eFOCUS có sẵn qua Cổng FINRA. Để biết thông tin về việc hoàn thành Báo cáo FOCUS, vui lòng xem hướng dẫn của FINRA về việc gửi eFOCUS.
Hồ sơ Hàng tháng và Thứ 7 FOCUS Phần II/IIA
Kỳ cuối Ngày đến hạnNgày 31 tháng 1 năm 2022
Ngày 24 tháng 2 năm 2022
Ngày 28 tháng 2 năm 2022
Ngày 23 tháng 3 năm 2022
30 Tháng Tư, 2022
24 Tháng Năm, 2022
31 Tháng Năm, 2022
Ngày 24 tháng 6 năm 2022
Ngày 31 tháng 7 năm 2022
Ngày 23 tháng 8 năm 2022
Ngày 31 tháng 8 năm 2022
Ngày 26 tháng 9 năm 2022
Ngày 31 tháng 10 năm 2022
Ngày 25 tháng 11 năm 2022
Ngày 30 tháng 11 năm 2022
Ngày 23 tháng 12 năm 2022
Hồ sơ FOCUS hàng quý Phần II/IIA
Ngày kết thúc quýNgày 31 tháng 12 năm 2021
Ngày 26 tháng 1 năm 2022
Ngày 31 tháng 3 năm 2022
25 Tháng Tư, 2022
Ngày 30 tháng 6 năm 2022
Ngày 26 tháng 7 năm 2022
Ngày 30 tháng 9 năm 2022
Ngày 26 tháng 10 năm 2022
Ngày 31 tháng 12 năm 2022
Ngày 26 tháng 1 năm 2023
Lịch trình hàng năm I Nộp hồ sơ
Thời hạn Ngày đáo hạn2021
Ngày 26 tháng 1 năm 2022
2022
Ngày 26 tháng 1 năm 2023
Giám sát mẫu
Các công ty được yêu cầu nộp Đơn tạm giữ theo Quy tắc SEA 17a-5[a][5]
Hồ sơ giám sát mẫu
Ngày kết thúc quýNgày 31 tháng 12 năm 2021
Ngày 26 tháng 1 năm 2022
Ngày 31 tháng 3 năm 2022
25 Tháng Tư, 2022
Ngày 30 tháng 6 năm 2022
Ngày 26 tháng 7 năm 2022
Ngày 30 tháng 9 năm 2022
Ngày 26 tháng 10 năm 2022
Ngày 31 tháng 12 năm 2022
Ngày 26 tháng 1 năm 2023
Báo cáo thu nhập bổ sung [SSOI]
Các công ty phải nộp SSOI hàng quý. 8
hồ sơ SSOI
Ngày kết thúc quýNgày 31 tháng 12 năm 2021
Ngày 31 tháng 1 năm 2022
Ngày 31 tháng 3 năm 2022
28 Tháng Tư, 2022
Ngày 30 tháng 6 năm 2022
Ngày 29 tháng 7 năm 2022
Ngày 30 tháng 9 năm 2022
Ngày 31 tháng 10 năm 2022
Ngày 31 tháng 12 năm 2022
Ngày 31 tháng 1 năm 2023
Bảng bổ sung cho các công cụ phái sinh và các khoản mục ngoại bảng khác [Mẫu OBS]
Trừ khi tuân theo ngoại lệ tối thiểu, Mẫu OBS phải được nộp bởi [1] tất cả các công ty thành viên tự xóa giao dịch độc quyền của họ hoặc xóa giao dịch cho người khác hoặc có tài khoản khách hàng; . 9 Bất kỳ công ty nào được yêu cầu nộp Biểu mẫu OBS đều phải nộp vào ngày cuối cùng của kỳ báo cáo trong vòng 22 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc mỗi quý theo lịch bằng cách sử dụng hệ thống eFOCUS. Một công ty tuyên bố ngoại lệ tối thiểu phải khẳng định rõ ràng thông qua hệ thống eFOCUS rằng không cần nộp hồ sơ cho kỳ báo cáo. Để biết thêm thông tin về Biểu mẫu OBS, bao gồm các Câu hỏi thường gặp, vui lòng xem trang Công cụ phái sinh và các khoản mục ngoại bảng khác [OBS]
Mẫu hồ sơ OBS
Ngày kết thúc quýNgày 31 tháng 12 năm 2021
Ngày 2 tháng 2 năm 2022
Ngày 31 tháng 3 năm 2022
Ngày 2 tháng 5 năm 2022
Ngày 30 tháng 6 năm 2022
Ngày 2 tháng 8 năm 2022
Ngày 30 tháng 9 năm 2022
Ngày 2 tháng 11 năm 2022
Ngày 31 tháng 12 năm 2022
Ngày 2 tháng 2 năm 2023
Lịch kiểm kê bổ sung [SIS]
SIS phải được nộp bởi một công ty được yêu cầu nộp Báo cáo FOCUS Phần IIA hoặc Báo cáo FOGS Phần I, với các vị trí hàng tồn kho vào cuối kỳ báo cáo FOCUS hoặc FOGS, trừ khi công ty có [1] vốn ròng tối thiểu bằng đô la . 10 Một công ty có vị trí hàng tồn kho chỉ bao gồm các quỹ tương hỗ thị trường tiền tệ phải khẳng định thông qua hệ thống eFOCUS rằng không cần nộp hồ sơ SIS cho kỳ báo cáo
FINRA nhắc nhở các thành viên FINRA đã sửa đổi11 SIS để, bắt đầu với các báo cáo FOCUS và hồ sơ SIS báo cáo về khoảng thời gian kết thúc vào ngày 31 tháng 10 năm 2021 và sẽ đến hạn vào tháng 11 năm 2021, các thành viên là người nộp Báo cáo FOCUS Phần II không còn cần thiết .
Hồ sơ SIS
Cuối tháng Ngày đáo hạnNgày 31 tháng 12 năm 2021
Ngày 31 tháng 1 năm 2022
Ngày 31 tháng 1 năm 2022
Ngày 1 tháng 3 năm 2022
Ngày 28 tháng 2 năm 2022
28 Tháng Ba, 2022
Ngày 31 tháng 3 năm 2022
28 Tháng Tư, 2022
30 Tháng Tư, 2022
27 Tháng Năm, 2022
31 Tháng Năm, 2022
Ngày 29 tháng 6 năm 2022
Ngày 30 tháng 6 năm 2022
Ngày 29 tháng 7 năm 2022
Ngày 31 tháng 7 năm 2022
Ngày 26 tháng 8 năm 2022
Ngày 31 tháng 8 năm 2022
Ngày 29 tháng 9 năm 2022
Ngày 30 tháng 9 năm 2022
Ngày 31 tháng 10 năm 2022
Ngày 31 tháng 10 năm 2022
Ngày 30 tháng 11 năm 2022
Ngày 30 tháng 11 năm 2022
Ngày 29 tháng 12 năm 2022
Ngày 31 tháng 12 năm 2022
Ngày 31 tháng 1 năm 2023
Biểu thanh khoản bổ sung [SLS]
FINRA đã thiết lập một SLS mới. 12 SLS phải được nộp bởi mỗi thành viên có số dư tín dụng tự do từ 25 triệu USD trở lên, như được định nghĩa theo Quy tắc SEA 15c3-3[a][8], và bởi mỗi thành viên có tổng số dư nợ theo thỏa thuận mua lại, hợp đồng cho vay chứng khoán . SLS phải được hoàn thành kể từ ngày làm việc cuối cùng của mỗi tháng và nộp trong vòng 24 ngày làm việc sau khi kết thúc tháng. Thành viên không cần nộp SLS trong bất kỳ khoảng thời gian nào mà thành viên đó không đáp ứng ngưỡng 25 triệu đô la hoặc 1 tỷ đô la
SLS sẽ có hiệu lực vào ngày 1 tháng 3 năm 2022. Đối với các thành viên tuân theo yêu cầu, SLS đầu tiên phải được hoàn thành vào cuối tháng 3 năm 2022 và sẽ đến hạn vào ngày 4 tháng 5 năm 2022
hồ sơ SLS
Cuối tháng Ngày đáo hạnNgày 31 tháng 3 năm 2022
Ngày 4 tháng 5 năm 2022
30 Tháng Tư, 2022
Ngày 3 tháng 6 năm 2022
31 Tháng Năm, 2022
Ngày 6 tháng 7 năm 2022
Ngày 30 tháng 6 năm 2022
Ngày 4 tháng 8 năm 2022
Ngày 31 tháng 7 năm 2022
Ngày 1 tháng 9 năm 2022
Ngày 31 tháng 8 năm 2022
Ngày 5 tháng 10 năm 2022
Ngày 30 tháng 9 năm 2022
Ngày 4 tháng 11 năm 2022
Ngày 31 tháng 10 năm 2022
Ngày 6 tháng 12 năm 2022
Ngày 30 tháng 11 năm 2022
Ngày 5 tháng 1 năm 2023
Ngày 31 tháng 12 năm 2022
Ngày 6 tháng 2 năm 2023
Cổng FINRA và Quyền lợi
FINRA nhắc nhở các công ty rằng họ phải sử dụng ID và mật khẩu người dùng được hưởng FINRA hiện tại của họ để truy cập Cổng FINRA. Các câu hỏi liên quan đến quyền truy cập vào Cổng FINRA nên được chuyển đến Quản trị viên siêu tài khoản [SAA] của công ty. Các câu hỏi liên quan đến việc nộp báo cáo, đặt lại mật khẩu hoặc các mối quan tâm kỹ thuật chung liên quan đến các yêu cầu hệ thống nên được chuyển đến Dịch vụ Hỗ trợ Công nghệ và Kinh doanh của FINRA theo số [800] 321-6273
chú thích
1 Tất cả các hồ sơ như vậy phải được FINRA nhận trước ngày đến hạn được yêu cầu để tránh các khoản phí cụ thể như được quy định trong Phụ lục A của Quy định của FINRA và để tránh bị đình chỉ tư cách thành viên FINRA
2 Xem Thông báo Quy định 11-46 [Báo cáo Kiểm toán Hàng năm. FINRA yêu cầu gửi báo cáo kiểm toán hàng năm bằng điện tử] [tháng 10 năm 2011]
3 Xem Báo cáo hàng năm của nhà môi giới-đại lý điện tử trên trang web của SEC; .
4 Luật Giao dịch Chứng khoán Phát hành Không. 91128 [ngày 12 tháng 2 năm 2021] [Lệnh gia hạn thời hạn nộp báo cáo hàng năm cho một số nhà môi giới-đại lý nhỏ hơn]
5 Sau khi một thành viên đáp ứng các điều kiện được quy định trong đơn đặt hàng của SEC gửi thông báo cần thiết cho FINRA, thông báo không cần phải gửi lại miễn là thành viên tiếp tục đáp ứng các điều kiện đó. Nếu một thành viên không còn đáp ứng các điều kiện trong lệnh của SEC, thì thành viên đó có thể không tiếp tục được gia hạn 30 ngày
6 Xem Thông cáo báo chí FINRA, SIPC và Quy trình báo cáo hợp lý hóa FINRA dành cho Nhà môi giới-Đại lý [ngày 1 tháng 8 năm 2017]
7 Báo cáo FOCUS thứ năm là một báo cáo bổ sung đến hạn từ một công ty thành viên có ngày kết thúc năm tài chính không phải là một quý dương lịch
8 Xem Thông báo Quy định 12-11 [Thông tin FOCUS Bổ sung] [Tháng 2 năm 2012]
9 Xem Thông báo Quy định 16-11 [Thông tin FOCUS Bổ sung] [Tháng 4 năm 2016]
10 Xem Thông báo Quy định 14-43 [SEC Phê duyệt Lịch kiểm kê bổ sung] [Tháng 10 năm 2014]
11 Xem Thông báo Thông tin ngày 3/6/21 [Hệ thống eFOCUS được thiết kế lại và Yêu cầu báo cáo hoán đổi dựa trên bảo mật của SEC; Lịch kiểm kê bổ sung đã sửa đổi]
12 Xem Thông báo quy định 21-31 [FINRA thiết lập lịch thanh khoản bổ sung mới] [tháng 9 năm 2021]